四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 赫章县朱明镇教管中心概况

一、部门职责

（一）、根据《会计法》，执行国家财经法规、制度，遵守财经纪律，结合学校实际情况，制定学校财务管理制度和实施细则，促进财务工作科学化、制度化、规范化。并监督检查规定、办法的落实及执行情况。

（二）负责编制学校年度综合财务预算，年度决算报表及上报有关财务统计报表。配合有关部门做好开源节流、增收节支工作，管好、用活各项资金，提高资金使用效益。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设1个处室，下属1个单位。从预算单位构成看，朱明镇教管中心决算包括：本级决算、所属本级单位。

第二部分 2021年度部门决算公开报表

（ 见附表）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收支决算总计4,528.88万元，与2020年度相比，增加766.6万元，增长20.5 %。主要原因是：教师和学生数增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4488.98万元，其中：财政拨款收入4488.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4505.8万元，其中：基本支出3558.37万元，占78.97%；项目支出947.44万元，占21.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计4,528.88万元。与2020年度相比，增加766.6万元，增长20.5%。主要原因是：教师和学生数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4505.8万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加842.1万元，增长23.09%。主要原因是：教师和学生数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出（类）支出3519.99万元，占78.12%；社会保障和就业支出（类）支出475.61万元，占10.56%；卫生健康支出（类）支出237.59万元，占5.27%；住房保障支出（类）支出272.61万元，占6.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4488.98万元，支出决算为4505.8万元，完成年初预算的100.37%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加。其中：

（1）教育科目（类）普通教育支出（款）学前教育科目（项）。年初预算为394.73万元，支出决算为393.82万元，完成年初预算的100.23%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加。

（2）教育科目（类）普通教育支出（款）小学教育科目（项）。年初预算为2,050.24万元，支出决算为2,050.24万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（3）教育科目（类）普通教育支出（款）初中教育科目（项）。年初预算为1,029.02万元，支出决算为1,044.30万元，完成年初预算的100.15%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加。

（4）教育科目（类）进修及培训支出（款）干部教育科目（项）。年初预算为24.99万元，支出决算为24.99万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（5）教育科目（类）其他教育支出（款）其他教育科目（项）。年初预算为5.10万元，支出决算为5.10万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（6）社会保障及就业科目（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休科目（项）。年初预算为192.03万元，支出决算为192.03万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（7）社会保障及就业科目（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费科目（项）。年初预算为265.27万元，支出决算为265.27万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（8）社会保障及就业科目（类）其他社会保障及就业支出（款）其他社会保障及就业科目（项）。年初预算为18.31万元，支出决算为18.31万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（9）卫生健康科目（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政事业单位医疗科目（项）。年初预算为237.59万元，支出决算为237.59万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（10）住房保障科目（类）住房改革支出（款）住房公积金科目（项）。年初预算为272.61万元，支出决算为272.61万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3558.37万元，其中：

人员经费3547.85万元，要包括基本工资1141.24万元，津贴补贴819.04万元， 绩效工资412.9万元， 机关事业单位基本养老保险缴费265.27万元，职工基本医疗保险缴费支出237.59万元，其他社会保障缴费18.31万元， 住房公积金272.61万元，其他工资福利支出177.38万元，退休费192.03万元，生活补助11.48万元；

公用经费10.51万元，主要包括办公费3.22万元，电费3.27万元，差旅费0.12万元，培训费2.53万元，专用材料费0.13万元，劳务费0.6万元，办公设备购置0.64万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%。其中，因公出国（境）费支出0万元，占 0%，比上年增加0万元，增长0 %；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0 %，比上年增加0万元，增长0%；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0 %。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0 %。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费0万元。

3.公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的 0%。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次， 0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入 0万元，本年支出 0万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加 0万元，增长0 %。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0 %。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

赫章县朱明镇2021年度机关运行经费支出 0万元，比2020年度增加0万元，增长0 % 。

（二）政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额200.01万元，其中：政府采购货物支出200.01万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额200.01万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 0辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计0个项目进行了绩效自评，涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

我单位2021年无项目支出绩效自评。

（三）部分重点项目绩效评价结果

我单位2021年无重点项目绩效评价。

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）教育支出科目（类）普通教育科目（款）学前教育支出科目（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的学前教育教师工资支出和公用支出。

（十八）教育支出科目（类）普通教育科目（款）小学教育科目（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的小学教育教师工资支出和公用支出；在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的资本性支出。

（十九）教育支出科目（类）普通教育科目（款）初中教育科目（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的初中教育教师工资支出和公用支出；在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的资本性支出。

（二十）教育支出科目（类）进行及培训科目（款）教师培训支出（项）：指为提高教师专业能力技术的培训支出。

（二十一）教育支出科目（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的幼儿志愿者教师工资支出和公用支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位退休费支出（项）：指机关事业单位退休费支出。

（二十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（二十四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障及就业支出（款）其他社会保障及就业支出（项）：指机关事业单位基本社会保障及就业培训支出。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他行政事业单位医疗支出。

（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

赫章县朱明镇教管中心

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赫章县财政局关于做好2021年度部门决算及“三公”经费决算公开工作的通知.pdf

关于批复赫章县乡镇学校2021年度部门决算的通知.pdf